Parlez avec l'exécuteur testamentaire ou fiduciaire de la succession. Le domaine doit être réglé complètement avant de vous pouvez prendre votre héritage. Les dettes et les frais d'homologation, le cas échéant, doivent être effacés. À partir de 2011, les successions évalués à plus de 5 millions $ ont un 35 pour cent la taxe de transfert fédéral a imposé. Les taxes de transfert de l'État varient d'un Etat.
Rencontre avec un expert-comptable ou un conseiller financier afin de déterminer quelle partie de votre héritage se traduira par l'impôt sur le revenu des particuliers. En plus de taxes foncières, hérité de comptes de retraite qui sont liquidées doivent payer des impôts sur le revenu sur la partie imposable. Certaines options d'étirement existent, comme le bénéficiaire de l'IRA, mais vous ne serez pas en mesure de mettre un IRA dans une fiducie.
Gardez l'équilibre des impôts attendues dans l'épargne liquide compte, il est donc disponible lorsque vous produisez votre déclaration de revenus ou de payer des impôts trimestriels estimés.
Établir une vie de confiance révocable si vous ne possédez pas déjà un. Un avocat de planification successorale peut le faire pour vous, mais peut facturer des milliers de dollars. Un simple confiance stipule vos actifs et comprend un testament et des instructions de la façon dont les fonds doivent être distribués à votre décès. Une fiducie doit être notariée pour être valide.
Obtenir de la confiance un numéro d'employeur d'identification, ou EIN, à partir de l'Internal Revenue Service. Ce service est disponible après une entrevue téléphonique en composant le 800-829-4933. Utilisez l'EIN à ouvrir des comptes bancaires et de courtage au nom de la fiducie.
Placez tous les actifs après impôts restants dans le compte en fiducie. Trésorerie peut être placé dans des comptes bancaires de fiducie. Actions, obligations et fonds communs de placement qui ne sont pas partie de comptes de retraite peuvent être placés en nature dans un compte de courtage de confiance pour maintenir votre coût de base hérité, réduire votre impôt à payer ultime. Toute propriété nécessite une quitclaim à l'acte, l'attribution de la propriété à la fiducie. Obtenir et consigner cessions par renonciation avec le greffier du comté.