Est-ce que la faillite couvrir les impôts?

Notions de base

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Alors que toute la dette fiscale peut être restructuré à travers faillite du chapitre 13, seules les dettes fiscales de moins de 3 ans peuvent être inclus dans un chapitre 7 de faillite. Pour les fins du chapitre 13, les impôts sont récentes revendications de priorité considérée et doivent donc être remboursés en totalité sur la durée du plan de remboursement, qui est généralement de 2 à 5 ans.

Chapitre 7 permet de pardon légal permanent de la plupart des dettes, les impôts qui sont vieux de plus de 3 ans y compris. Toutefois, les taxes de moins de 3 ans doivent être payés en totalité. Cela comprend généralement les taxes locales, étatiques et fédérales et les pénalités associées. Les impôts de plus de ce qui peut généralement être déchargés dans un chapitre 7 cas, sauf si la fraude est suspectée. Défaut de déposer des déclarations d'impôt pourrait signifier les dettes résultant ne peut pas être inclus dans le chapitre 7 de faillite.

Le chapitre 13 est un plan de remboursement de la dette structurée supervisé par un tribunal fédéral de faillite, ce qui prend généralement 2 à 5 ans afin de réaliser complètement. Durant le régime, nouveau crédit ne peut pas être obtenue sans l'approbation du tribunal. Taxes récents, avec le soutien des enfants, pension alimentaire, prêts étudiants et les amendes judiciaires sont considérés comme des créances prioritaires et doivent être remboursés en totalité. Impôts plus âgés peuvent être remboursés en partie, comme convenu par le tribunal, et ceux-ci sont traités comme des dettes de carte de crédit et de prêts. Toutefois, les impôts plus âgés prendront probablement encore la priorité sur la dette de carte de crédit, ce qui signifie que plus de votre dette de carte de crédit peut être pardonné pour faire place pour le remboursement des arriérés d'impôts autant que possible.

Faillite a le potentiel d'affecter les remboursements d'impôt. Le débiteur ne doit jamais divulguer sur son retour d'impôt qu'il y avait un cas de faillite. Toutefois, le requérant peut être contraint de remettre son premier remboursement d'impôt dans un chapitre 7 cas pour compenser les pertes des créanciers. En outre, certains Chapitre 13 plans exigent la personne de remettre autant que 50 à 100 pour cent de ses remboursements d'impôt annuelles pour aller vers leur plan de remboursement de la dette. Réduire la quantité de remboursement d'impôt pour répondre à cette exigence tout en ne perdant pas de beaucoup d'argent peut être fait par des méthodes légales, comme la réduction du montant de l'impôt retenu à partir d'un chèque de paie, réduisant ainsi un remboursement dû, ou d'investir dans plan 401K d'une entreprise .