Quelle est la portabilité entre les frères et sœurs d'une Prepaid 529?

Prépayé 529 plans

• Prépayées 529 plans d'épargne-études sont gérées par des Etats individuels. Les plus-values ​​sur les comptes ne sont pas imposés par le gouvernement fédéral et ne sont généralement pas imposés par les gouvernements d'État ou locales. Le gouvernement fédéral ne permet pas de déductions fiscales pour les cotisations à un régime de 529, mais aussi longtemps que l'argent est utilisé pour les frais d'études, tous les retraits du compte sont libres d'impôt. Si le propriétaire du compte décide de liquider le compte sans l'utiliser pour les frais de collège ou effectue des retraits pour autre chose que les dépenses admissibles d'enseignement supérieur quoi que ce soit, l'intérêt sur les fonds souscrits serait assujetti à l'impôt sur le revenu fédéral et de l'Etat et à 10 pour cent du gouvernement fédéral pénalité fiscale.

Portabilité entre les membres de la famille

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  Prépayé 529 plans permettent non seulement le propriétaire du compte pour changer le bénéficiaire d'un frère à l'autre, il peut être transféré à d'autres membres de la famille ainsi. Le compte peut être désigné pour le conjoint, les cousins ​​et les enfants du bénéficiaire. Le propriétaire du compte peut également modifier la désignation de ses propres neveux, nièces ou leurs conjoints. Un parent pourrait ouvrir un plan de 529 prépayée avant même qu'un enfant est né en se désignant comme bénéficiaire et le transfert de cette désignation à l'enfant plus tard.

Portabilité entre les États

• Prépayées 529 plans peuvent également être transférés entre les Etats. Une fois tous les 12 mois, vous êtes autorisé à rouler l'argent économisé dans un plan de 529 au programme d'un autre État. Cela signifie que si vous déménagez dans le Maryland après que vous avez investi dans un plan de 529 dans l'état de Floride, vous pouvez déplacer l'argent de la Floride au plan de 529 offert dans le Maryland sans être pénalisé.

Portabilité entre les investissements

• Vous avez la possibilité de déplacer de l'argent entre les différents investissements sans conséquences fiscales des gains en capital, ce qui vous ne pouvez pas faire avec les comptes de placement réguliers. Vous pouvez investir plus agressivement pour un taux de rendement supérieur lorsque le bénéficiaire est jeune et passez à des investissements plus conservateurs que l'étudiant se rapproche au collège-âge afin de réduire le risque de perte en capital.