Ratios utilisés dans l'assurance

Ratio de perte

• Parmi les ratios les plus intéressantes pour les assureurs et leurs investisseurs est le ratio de pertes, aussi connu comme le ratio des sinistres. Le ratio de sinistralité est la proportion du revenu total de la prime qui est représenté par les pertes de paiement de la réclamation. Pour un investisseur, une compagnie d'assurance avec un ratio élevé de perte est plus susceptible d'être un investissement risqué, car il aura peu d'argent qui reste après les créances à payer d'autres frais. Pour les consommateurs, une société avec un ratio élevé de perte pourrait être une meilleure affaire parce que plus du coût de la prime est remboursé aux demandeurs.

Ratio combiné

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  Le ratio combiné est composé à la fois du ratio de sinistralité et le ratio d'exploitation ou les coûts administratifs pour les primes, appelé le ratio des frais. Le ratio combiné représente le montant total des pertes par dollar de prime qui incombent à la société sur les deux paiements de sinistres et les coûts administratifs. Selon l'Institut de gestion des risques d'assurance, "un ratio combiné inférieur à 100 pour cent est indicative d'un bénéfice de souscription."

Ratio de solvabilité

• Bien que la perte et de ratios combinés fournissent des informations sur la capacité de l'assureur à recueillir suffisamment de primes pour payer les réclamations, les assureurs doivent aussi avoir suffisamment d'actifs pour payer les réclamations effectivement quand ils se produisent. Le ratio de solvabilité représente le total des capitaux propres - actifs après passifs - en pourcentage de ses primes totales. Selon l'analyste d'investissement Graeme Pietersz, "Le montant de la prime écrite est une meilleure mesure [de risque] que le montant total assuré parce que le niveau des primes est liée à la probabilité des revendications."

Utilisations

• Dans la plupart des cas, les rapports d'assurance sont conçus pour calculer le risque de pertes de l'assureur. Ratios sont également utilisés dans l'assurance d'établir des normes réglementaires. Par exemple, un organisme de réglementation pourrait exiger que les assureurs de maintenir un ratio de perte minimale à protéger les clients contre les surcharges potentielles sur les primes. Selon Parija Kavilanz, un journaliste de CNN Money, "Début 2011, les sociétés [de santé] d'assurance devront dépenser 80 pour cent à 85 pour cent des primes qu'elles perçoivent sur les soins au lieu de vers leurs propres bénéfices et des frais généraux." Bien que ces règlements visent à assurer une meilleure valeur pour les consommateurs, spécialiste de l'assurance Deborah Chollet "convient que la nouvelle exigence pourrait soit frapper certains transporteurs hors de l'entreprise ou les forcer à déposer les clients," selon CNN Money.