Trouver les montants des éléments hors caisse, comme les investissements à court terme, les comptes débiteurs, des stocks et des fournitures, dans le "Actif à court terme" section du bilan d'une entreprise. Par exemple, supposons le bilan de l'entreprise montre 50.000 $ en placements à court terme, 60 000 $ dans les comptes débiteurs, 10.000 $ en inventaire et 5000 $ en fournitures.
Calculez la somme des actifs non monétaires actuelles. Dans cet exemple, calculer la somme de 50 000 $, 60 000 $, 10 000 $ et 5000 $, ce qui équivaut à 125 000 $ dans les actifs courants hors trésorerie.
Trouver le montant du total des actifs actuels de la société cotée au bas de la "Actif à court terme" section de son bilan. Dans cet exemple, supposons que la société montre de 200.000 $ dans les actifs courants totaux.
Soustraire le montant de l'actif circulant hors caisse des actifs circulants totaux pour calculer le solde de trésorerie de la société. Dans cet exemple, il faut soustraire 125 000 $ à partir de 200 000 $ pour obtenir 75 000 $ en argent comptant.