Trouver l'équilibre au début de chaque compte que vous pouvez classer les liquidités ou équivalents de trésorerie, tels que votre compte de trésorerie, contrôle de la masse salariale compte, le petit compte en espèces et du marché monétaire d'investissement, dans vos registres comptables. Déterminer les débits totaux, soit augmente, à chaque compte, et le total des crédits, ou des diminutions, à chaque compte qui a eu lieu pendant l'année. Par exemple, supposons que le solde d'ouverture de votre compte de trésorerie était de $ 10,000, vos débits totaux au cours de l'année étaient de 15.000 $ et vos crédits totaux au cours de l'année étaient de 8000 $.
Ajouter total des débits de chaque compte à son solde d'ouverture. Par exemple, ajouter 15 000 $ en débits totaux de 10.000 $ à compter du solde du compte de trésorerie, ce qui équivaut à 25 000 $.
Soustraire le total des crédits de chaque compte de chaque résultat pour calculer le solde de fin d'année de chaque compte. Par exemple, il faut soustraire 8000 $ au total des crédits dans votre compte de trésorerie de votre résultat de 25 000 $. Cela équivaut à un solde de trésorerie de fin de $ 17,000.
Calculez la somme du bilan de fin de chaque compte pour déterminer le solde de fin d'année de la trésorerie et des équivalents de trésorerie. Par exemple, si vos soldes de fin d'année pour de l'argent, de la paie vérification, la petite caisse et les placements monétaires sont 17 000 $, 5000 $, 1000 $ et 4000 $, respectivement, calculer la somme de ces montants. Cela équivaut à 27 000 $ en tant que votre solde de trésorerie et équivalents de trésorerie en fin d'année.
Signaler votre fin d'année trésorerie et équivalents de trésorerie équilibre sur la première ligne de votre bilan dans la section des actifs en cours.