Comment à la figure la diminution nette de la trésorerie

Instructions

1. Trouver les montants des flux de trésorerie d'une entreprise aux activités d'exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d'investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement figurant sur son tableau de financement. Un tableau de financement montre montants négatifs, ou les sorties de trésorerie, entre parenthèses. Par exemple, supposons le tableau des flux de trésorerie d'une entreprise montre de 100.000 $ en flux de trésorerie provenant des activités d'exploitation, (150 000 $) dans les flux de trésorerie provenant des activités d'investissement et (5000 $) dans les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

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   Ajouter des flux de trésorerie provenant des activités d'exploitation et de flux de trésorerie provenant des activités d'investissement. Dans l'exemple, ajouter 100 000 $ et - $ 150,000. Le résultat est - $ 50,000.

3. Donnez votre résultat au flux de trésorerie provenant des activités de financement pour calculer l'augmentation nette de la trésorerie pour la période comptable. Un résultat négatif représente une diminution nette, tandis qu'un résultat positif représente une augmentation nette. Dans l'exemple, ajouter - 50 000 $ et - $ 5,000. Le résultat est - 55 000 $. Cela représente une diminution nette de 55 000 $ en espèces pour la période comptable.

• Examiner les états financiers d'une entreprise et la publication des résultats pour déterminer la raison sous-jacente à une diminution nette de la trésorerie. Une entreprise peut avoir de la difficulté avec ses opérations, ce qui pourrait conduire à une baisse du prix des actions, ou il peut être investit massivement dans de nouveaux actifs à développer ses activités, ce qui pourrait conduire à un prix plus élevé des stocks.