Net Vs. des flux de trésorerie Cumulatif Cash Flow

Le flux de trésorerie net

• Flux net de trésorerie est tout simplement entrées de trésorerie moins les sorties de fonds sur une période donnée. Par exemple, une entreprise avait reçus en espèces de un million de dollars et les dépenses de trésorerie de deux millions de dollars l'année dernière. Le chiffre de flux net de trésorerie est tout simplement un million de dollars de moins deux millions de dollars pour un chiffre net négatif de un million de dollars.

Cumulatif Cash Flow

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  Le flux de trésorerie cumulé est un terme qui peut être utilisé pour des projets ou une entreprise. Flux de trésorerie cumulée est calculée en additionnant tous les flux de trésorerie de la création d'une entreprise ou d'un projet. Par exemple, une entreprise a commencé à fonctionner il ya trois ans. Le flux de trésorerie pour la première année était de cinq millions de dollars, le flux de trésorerie de la deuxième année était de quatre millions de dollars et le flux de trésorerie dans la troisième année était de six millions de dollars. Le flux de trésorerie cumulé pour l'entreprise est de cinq millions de dollars, plus de quatre millions de dollars, plus de six millions de dollars pour un total de 15 millions $.

Différence

• Bien que les deux flux de trésorerie nette et les flux de trésorerie cumulatifs sont des termes de flux de trésorerie, ils ont des significations différentes. Flux net de trésorerie est tout simplement les recettes en espèces moins les décaissements sur une période tandis que les flux de trésorerie cumulé est la somme de tous les flux de trésorerie nets qui ont été générés par une entreprise depuis sa création. Analyse des flux de trésorerie cumulée peut aider à révéler la résistance à long terme d'une entreprise contre seulement analyser les flux de trésorerie nette, qui sera probablement sur un horizon de temps très court.

Flux de trésorerie

• Le tableau de financement est l'un des quatre états financiers requis en vertu des principes comptables généralement reconnus, ou PCGR. Il est divisé en trois sections: exploitation, d'investissement et de financement. La section d'exploitation contient toutes les transactions de trésorerie liés aux opérations au jour le jour d'une entreprise. La section d'investissement contient des mouvements de trésorerie liés à l'achat de biens d'équipement, les acquisitions et les enjeux d'achat dans les entreprises. La section de financement contient les opérations de trésorerie de l'entreprise avec ses fournisseurs de capitaux. Transactions inclus dans la section de financement sont les rachats d'actions, des remboursements de la dette et des émissions d'actions.