Quel est le chiffre de réconciliation les plus importants pour l'état des flux de trésorerie?

État des flux de trésorerie

• L'état des flux de trésorerie est un rapport détaillé de la trésorerie et équivalents de trésorerie d'une entreprise gagner et les dépenses. Les équivalents de trésorerie sont des placements à court terme que l'entreprise peut facilement et rapidement convertir en espèces. Bons du Trésor et les fonds du marché monétaire sont des exemples d'équivalents de trésorerie. L'état des flux de trésorerie contient trois sections qui décomposent les revenus et dépenses des activités d'exploitation, les activités d'investissement et les activités de financement.

Augmentations de l'encaisse

• 
  
  
  
  

  Une réconciliation figure clé sur un état des flux de trésorerie est l'augmentation de la trésorerie et équivalents de trésorerie. A les entreprises doivent veiller à ce que l'augmentation de la trésorerie et des équivalents de trésorerie correspond au revenu gagné dans les activités d'exploitation, d'investissement et de financement. Si les deux chiffres ne concordent pas, l'entreprise a besoin de savoir où les écarts sont et d'ajuster l'état des flux de trésorerie en conséquence.

Les diminutions de trésorerie

• Les autres chiffres clés de rapprochement sur une déclaration des flux de trésorerie sont les diminutions de la trésorerie et des équivalents de trésorerie. La société doit veiller à ce que ses dépenses ou les flux de trésorerie sont réconciliés avec les coûts réels. Par exemple, si l'état des flux de trésorerie indique qu'il ya une augmentation des dépenses en capital, résultant en une diminution de la trésorerie, la société devra faire en sorte que la diminution des matchs de trésorerie ou réconcilie avec l'augmentation des dépenses en immobilisations.

Différences des états financiers

• La différence entre l'état des flux de trésorerie et les autres états financiers tels que le compte de résultat et le bilan est que l'état des flux de trésorerie ne contient pas de futures entrées ou sorties de trésorerie. Un exemple d'un futur apport de liquidités est faite des ventes à crédit et un exemple de flux de trésorerie futurs est déclaré des dividendes. Les dividendes déclarés sont des dividendes La Société annonce qu'elle va payer à une date ultérieure.