Raisons de roulement négatif

Mauvaise gestion

• La société n'a pas assez d'argent pour payer ses factures à court terme. Mauvais résultats de la gestion financière du fonds de roulement négatif. La compagnie dépense plus que ce qu'il reçoit. Les paiements devront être interrompue ou retardée. Les retards de paiement aux fournisseurs résultats dans une détérioration des relations entre l'entreprise et le vendeur. Le vendeur peut choisir de ne pas faire des affaires avec la société ou peut augmenter ses prix.

Les imprévus

• Un accident, panne d'équipement, l'augmentation des paiements d'assurance ou décision judiciaire peut contraindre l'entreprise à emprunter de l'argent, vendre des actifs en dessous du marché ou de la valeur comptable ou avoir une vente de feu de ses produits pour financer l'éventualité inattendue. Cela oblige l'entreprise dans une position négative du fonds de roulement. Planifier à l'avance pour l'inattendu avec une réserve de trésorerie empêche ces réactions d'urgence.

Saisonnalité

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  Les industries qui sont généralement de saison peuvent avoir un fonds de roulement négatif pendant les périodes où ils ont besoin pour obtenir des stocks à la vente plusieurs mois à l'avance quand ils vont le vendre mais ne possèdent pas l'argent pour acheter l'inventaire. Pensez à un magasin de jouets en Août se prépare pour un grand rush de Noël ou un magasin de produits de piscine en mai. Les deux magasins doivent obtenir des produits. Ces produits sont achetés et payés à crédit ou à des conditions telles que 60 à des conditions de paiement de 90 jours que pas d'argent ou les ventes sont à venir dans à l'acheteur pour compenser le passif.

Stade de Société

• Les entreprises en croissance sont parfois dans une position de fonds de roulement négatif, surtout si elles fournissent les modalités de paiement à leurs clients. Entreprises de démarrage qui ne sont pas développés leur produit ont pas de ventes ou des revenus mais ont les dépenses pour la recherche, les traitements et le développement de produits, et cela peut les mettre dans une position négative.

L'argent est roi

• Le fonds de roulement est une mesure de la réussite et de la stabilité d'une entreprise. Toutefois, le fonds de roulement positif est pas la même chose que le flux de trésorerie positif. Les actifs à court terme (fonds de roulement est défini comme les actifs moins les passifs courants actuels) peuvent inclure des comptes débiteurs qui ne sera pas payé pour 60 à 90 jours. La société est dans une position de trésorerie déficiente, même si elle dispose d'un capital de travail positif. Bénéfice ou le revenu ne sont pas la même chose que les flux de trésorerie positif. Une entreprise qui se développe peut apparaître un bénéfice, mais ont flux de trésorerie négatif.