Dois-je avoir à prendre une distribution obligatoire avant de convertir à un Roth IRA?

IRA SEP RMD

• Vous êtes tenu de prendre des distributions minimales requises de votre IRA septembre à compter de l'année où vous atteignez l'âge de 70 ans 1/2. Le montant de la distribution dépend de votre âge et le montant d'argent que vous avez dans le compte à la fin de l'année précédente. Par exemple, si vous avez un solde substantiel IRA SEP et vous êtes âgé de 82 ans, vous allez être nécessaire de prendre plus que si vous êtes 73 avec un code SEP petit IRA.

Conversion Roth montants admissibles

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  Tout montant que vous êtes tenu de prendre comme une distribution minimale, vous n'êtes pas autorisé à convertir ce montant à un Roth IRA. Comme IRA traditionnels, Roth IRA ne peuvent pas accepter les renversements de distributions minimales requises. Cependant, tout ce que vous n'êtes pas obligé de vous retirer, vous êtes autorisé à convertir. Par exemple, dire que vous avez 100 000 $ dans votre IRA SEP et votre distribution minimale requise pour l'année est de 10,000 $. Vous ne pouvez pas rouler sur les 10.000 $ vous êtes tenu de retirer, mais vous pouvez convertir le solde de 90 000 $.

MDM échec

• Si vous ne parvenez pas à sortir votre distribution minimale requise, par exemple si vous avez converti votre entière septembre IRA à un Roth IRA en un an que vous êtes tenu de prendre une distribution, l'IRS vous gifle avec une pénalité de 50 pour cent sur le montant que vous aurait dû se retirer, mais n'a pas fait. Par exemple, si vous dites que vous avez 100 000 $ dans votre IRA SEP et votre distribution minimale requise pour l'année est de 10,000 $. Si vous convertissez l'ensemble de 100 000 $ à votre Roth IRA, vous avez évidemment ne prenez pas sur $ 10,000. Par conséquent, vous devez souhaitez un supplément de 5000 $ sur vos impôts.

Conversions Avant 70 1/2

• Si vous voulez convertir votre entière septembre IRA à un Roth IRA, vous pouvez le faire aussi longtemps que vous le faites avant l'année où vous atteignez 70 1/2. Avant cette année, vous n'êtes pas tenu de prendre toutes les distributions minimales chaque année, de sorte que l'ensemble de votre IRA SEP est un jeu équitable pour les conversions. De plus, contrairement à d'autres régimes d'employeur, comme un 401 (k) ou 403 (b), vous ne devez pas attendre jusqu'à ce que vous avez quitté l'entreprise ou l'âge de 59 1/2 à prendre l'argent de votre IRA SEP.