Qu'est-ce qu'une réconciliation des comptes débiteurs?

Comptes débiteurs

• La créance compte d'actif des comptes pistes paiements dus par les clients pour des produits ou services fournis par une entreprise. Le fournisseur indique généralement une date d'échéance de paiement de 30 ou 45 jours, par exemple. La société pourrait également offrir un escompte pour paiement anticipé, comme "1% 10 net 30", Ce qui signifie que le client peut réduire son paiement du solde de 10 pour cent si il paie dans les 10 jours, ou il peut payer le solde complet en 30 jours.

Concilier

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  Gérer une entreprise rentable nécessite la connaissance de vos soldes de trésorerie actuels et le montant d'argent que vous pouvez vous attendre à recevoir dans les 30 à 60 prochains jours. Il ne suffit pas de compter sur les comptes de solde débiteur dans votre logiciel de comptabilité - des erreurs se produisent, et l'entreprise pourrait avoir moins d'argent à venir dans les dossiers montrent que. Pour valider les comptes à recevoir des informations, comptables comparer périodiquement les informations contenues dans les comptes créance à l'information contenue dans le registre de contrôle et d'autres documents.

Installer

• Un comptable met en place une feuille de calcul avec différentes colonnes pour suivre des éléments d'information au cours du processus de réconciliation. Le comptable remplit la feuille de calcul en utilisant un registre des factures émises et les chèques reçus. L'information devrait inclure le nom du client, numéro de facture et totale, montant payé et tout solde dû. Lorsque le comptable a compilé toutes les informations, il imprime un rapport du grand livre général qui répertorie les factures ouvertes dans les comptes débiteurs.

Comparaison

• Le comptable doit comparer ses données d'un tableur pour les registres des créances, point par point. Toute divergence doivent être résolus. Les erreurs courantes comprennent les numéros transposées sur un chèque ou de la facture entrée, un chèque perdu qui a été enregistrée en tant reçu, mais n'a jamais fait à la banque, ou des paiements partiels qui ont été appliqués à la mauvaise facture ou compte client.