Trois variables pouvant influer sur les flux de trésorerie

Notions de base des flux de trésorerie

• Les flux de trésorerie se réfère aux taux auxquels trésorerie entre et sort d'une entreprise. Il ne comprend pas d'autres actifs, y compris ceux ayant une valeur monétaire claire. Comptables mesurent les flux de trésorerie pour les périodes de temps différentes, y compris les semaines, mois, trimestres et années. Par exemple, les flux de trésorerie trimestriels se réfère à la trésorerie d'une entreprise prend et l'argent qu'il verse dans une période de trois mois défini. Les flux de trésorerie peut être difficile à prévoir en raison de la nature changeante des facteurs qui contrôlent les recettes et les dépenses.

Ventes

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  La vente est l'une des variables les plus importantes qui affecte les flux de trésorerie. La plupart des entreprises reçoivent la majorité de leurs revenus de la vente de biens ou de services. Toutefois, les taux de vente ont également tendance à varier selon les saisons ou au fil du temps comme une entreprise présente de nouveaux produits et modifie sa structure de prix. La vente est également une variable pour les flux de trésorerie parce que les clients paient à des moments différents. Certains clients, tels que les grands détaillants, peuvent payer pour les commandes de produits en plusieurs versements. Cela signifie que l'entreprise reçoit un paiement bien après engager des dépenses pour la production de biens. Les autres ventes, tels que les commandes en ligne de clients utilisant des cartes de crédit, entraînent le paiement immédiat, la remise de trésorerie de l'entreprise rapidement.

Dépenses

• Les dépenses sont une autre variable importante dans la définition de flux de trésorerie. Alors que les ventes représentent de l'argent qui coule dans une entreprise, les dépenses sont les paiements nécessaires qui font de l'argent à écouler. Les dépenses comprennent les choses telles que la paie, qui monte comme une entreprise ajoute travailleurs ou des travailleurs existants reçoivent des augmentations de salaires. Les variations dans le prix des matières premières, de la commercialisation et de l'assurance ont également un impact de la rapidité de l'argent quitte une entreprise. La gestion des flux de trésorerie repose sur le maintien de dépenses sous contrôle ou d'être en mesure de reporter les dépenses en attendant plus d'argent à circuler dans.

Intérêts et investissements

• L'intérêt peut être une autre forme de revenus, comme les ventes, ou une dépense. Dans les deux cas, il affecte le flux de trésorerie d'une entreprise. L'intérêt est partie des recettes quand elle prend la forme d'intérêts une entreprise gagne sur ses placements. Cet intérêt est susceptible de changer avec le marché. Par exemple, l'argent d'une entreprise reçoit à titre d'intérêts sur ses changements d'épargne de trésorerie que les taux de la banque changent. Les entreprises empruntent aussi de l'argent, ce qui les oblige à payer des intérêts comme une dépense. Prêts à taux ajustables lieu à des paiements d'intérêt variables, qui nécessitent différentes quantités d'argent à verser dans chaque période de facturation.